第一章 评估概况

　　第一节 评估目的和范围

　　一、评估目的

　　二、评估范围

　　第二节 评估对象概况

　　一、项目名称

　　某智慧交通机电产品项目

　　二、项目单位

　　三、项目实施内容

　　项目主要产品包括自助取卡机器人、自助缴费机器人、OBU(车载单元)等智慧交通机电产品。

　　四、项目实施意义

　　五、项目投资及资金来源

　　第三节 评估依据

　　1、《中央企业全面风险管理指引》(国资发改革〔2006〕108号);

　　2、《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017，2019修改版);

　　3、《产业结构调整指导目录(2024年本)》(2023年12月27日国家发展改革委令第7号公布);

　　4、《市场准入负面清单(2025版)》(发改体改规〔2025〕466号);

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第二章 风险评估过程、方法及体系

　　第一节 风险评估过程概述

　　一、过程概述

　　本次风险评估过程主要包含三个部分：

　　首先依据国家、地方及公司产业投资政策为限制性条件，对项目投资进行限制性风险评估，确定项目是否属于禁止或限制类范围;

　　之后根据国家、地方及公司风险管理政策，对项目进行包括风险识别、分析评估和应对措施等多个部分的风险评估;

　　最后依据前两个阶段的结果，形成风险评估结论。

　　二、限制性评估

　　参考《产业结构调整指导目录(2024年本)》等国家、地方及公司层面产业投资政策，使用检查表法对本次项目进行产业政策符合性的限制性评估。

　　检查表是管理中用来记录和整理数据的常用工具。在限制性评估阶段是指对照国家等产业政策中的禁止类、限制类行业，将本次项目所涉及的行业类型进行检查核对，用来判别项目是否存在禁止或限制风险。

　　三、风险评估

　　参考《中央企业全面风险管理指引》《宜宾市属国有企业投资监督管理办法》等管理政策，对项目进行包括风险识别、风险估计和应对措施三个部分的风险评估过程。

　　1、风险识别

　　就是利用科学的方法、途径和措施来全面、客观地判断、认识风险因素，并实施定性分析。

　　2、风险估计

　　风险估计也是风险评估模式之一，具体体现为针对任意一种风险来评估其出现的概率、可能带来的影响等。

　　3、应对措施

　　参照风险接受规定与评价指标，来全面分析、综合评价系统的风险，从中分析出系统风险能否被承受，提出科学的风险应对策略与解决措施。

　　四、风险评估结论

　　立足于限制性评估和风险评估，项目进行最终风险评价结论阶段，创建一个全面覆盖的风险评级模型，着重分析风险概率与所带来的后果，从整体上核算出系统的风险数值，提出结论性说明及建议。

　　第二节 风险评估模型

　　一、风险评估标准

　　二、风险评级模型

　　项目风险评级模型一般是综合风险要素的评估结果、项目客观经营数据和项目风险敞口等信息，设计风险评级模型，计算项目风险值得分，从而确定项目风险水平等级。常规风险评级模型如下：

　　P表示项目风险得分值;

　　D表示客观经营数据评分值;

　　R表示评估的各风险水平值;

　　a表示客观经营数据权重;

　　b表示风险要素权重;

　　x表示客观经营数据分值占项目风险分值的权重;

　　y表示风险水平值占项目风险分值的权重;

　　M表示战略相关调整系数;

　　N表示股权估值调整系数;

　　S表示风险敞口影响系数。

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第三章 限制性风险评估

　　第一节 国家层面限制性风险评估

　　一、《产业结构调整指导目录(2024年本)》

　　国家发改委于2023年12月27日发布《产业结构调整指导目录(2024年本)》，自2024年2月1日起正式施行。

　　《目录》由鼓励、限制和淘汰三类目录组成。鼓励类主要是对经济社会发展有重要促进作用的技术、装备及产品;限制类主要是工艺技术落后，不符合行业准入条件和有关规定，不利于安全生产，不利于实现碳达峰碳中和目标，需要督促改造和禁止新建的生产能力、工艺技术、装备及产品;淘汰类主要是不符合有关法律法规规定，严重浪费资源、污染环境，安全生产隐患严重，阻碍实现碳达峰碳中和目标，需要淘汰的落后工艺技术、装备及产品。鼓励类、限制类和淘汰类之外的，且符合国家有关法律、法规和政策规定的属于允许类。《目录》共有条目1005条，其中鼓励类包括五十大类352条，限制类包括十八大类231条，淘汰类包括三十二大类422条。

　　经确认，《产业结构调整指导目录(2024年本)》中限制类及淘汰类部分涉及的业务与本项目无相关性。同时，《产业结构调整指导目录(2024年本)》本项目智慧交通产品的研发制造有助于鼓励类产业“公路交通网络建设”“公路智能运输系统开发”的高水平发展。

　　二、《市场准入负面清单(2025版)》

　　三、对比结果

　　第二节 地方及公司层面限制性风险评估

　　第三节 限制性风险评估总结

第四章 项目风险评估

　　第一节 战略风险

　　一、政策风险

　　第二节 财务风险

　　一、现金流风险

　　二、资产负债风险

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　　第三节 市场风险

　　近年来，随着人工智能等的迅速发展，我国智慧交通方面的技术取得了一定的成果。截至目前，我国的智慧交通已进入开发应用阶段，在通行智能收费、智能辅助驾驶、交通管理、事故处置与安全、智慧公路等方面进行相应技术研发和集成创新，在城市智慧公交系统、城市道路智慧停车、高速公路收费、路网运行监管等领域已取得一定的成果。根据交通强国建设纲要的规划目标，到21世纪中叶，中国的交通运输行业将处于高度数字化、网络化、智能化。

　　根据亿欧智库估算及预测，近年来我国智慧交通市场规模快速增长，未来潜在市场规模将超十万亿。我国智慧交通产业规模从2020年的1448亿元增长到了2024年的16410元，复合增长率达83.48%。根据亿欧智库的预测，随着车端、路端、云端智能布局持续完善，产业链愈加成熟，智慧交通市场未来呈现稳定增长态势，到2030年，我国智慧交通市场规模将达到约10.6万亿元，2025-2030年产业复合增长率将达35%。

　　目前智慧交通机电产品市场已存在若干具备一定规模的企业，另外，智慧交通行业相对较高的利润率也不断吸引着其他企业通过兼并重组、产业转型的方式进入到本行业，智慧交通行业的竞争局面将会加剧。同时随着市场不断成熟，客户需求不断变化，产品呈现出细分多样化、个性化的特点。如果项目不能加大市场开拓力度，提升产品竞争力，完善产品种类满足客户个性需求，提升公司品牌、技术和资金实力，优化服务质量，则会影响公司在项目中的中标几率，降低市场份额，项目业务将面临发展动力不足的风险。

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　　第四节 运营风险

　　第五节 法律风险

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第五章 风险评价结论

　　第一节 各风险因素评价

　　一、项目各类风险分析汇总

　　二、项目风险坐标图

　　针对各类风险，根据《中央企业全面风险管理指引》附录中的风险管理方法推荐，采用风险坐标图法进行评估，将各类风险因素进行可能性和影响程度的列表评级，并最终形成项目风险坐标图进行综合评价。

　　其中：高风险**个、中风险**个、低风险**个，具体见下表

　　坐标图划分为绿色、黄色和红色三个区域，绿色区域中的各项风险的等级相对较低，企业一般可以承担该区域中的各项风险且不再增加控制措施;黄色区域中的各项风险的等级中等，企业需要严格控制该区域中的各项风险，加强控制措施;红色区域中的各项风险的等级最高，企业需要优先安排实施各项防范措施。

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　　从项目风险坐标图可以看出，项目绝大部分风险位于低风险区域和中风险区域，高风险区域仅有**项。

　　根据本次项目评价模型，本次项目整体风险评分公式为：

　　P表示项目风险得分值

　　R表示评估的各风险水平值;

　　b表示风险要素权重;

　　M表示战略相关调整系数;

　　N表示股权估值调整系数;

　　S表示风险敞口影响系数。

　　根据计算，项目风险评分最终得分为**，根据项目风险评估得分体系，风险评价为……。

　　第二节 项目风险评价结论

完整版附件请点击下载：某智慧交通机电产品项目风险评估报告案例.pdf