第一章 引言及释义

　　第一节 引言

　　第二节 释义

第二章 项目概况

　　第一节 项目背景

　　一、政策背景

　　(一)我国促进境外投资文件

　　(二)美国投资政策环境

　　二、经济背景

　　(一)我国对外投资整体保持健康有序

　　党的十八大以来，中国对外投资合作稳步健康发展，规模不断扩大、结构不断优化、效益不断提升，2019年，中国对外投资合作面对国际国内新的复杂形势，整体保持健康有序发展，在投资地区分布、行业分布、投资结构、对“一带一路”合作、对外承包工程规模等领域呈现出新的发展动态。

　　(二)收益再投资创历史新高

　　(三)中国已成为美国前五大主要货物出口目的

　　图表 3：美国前五大货物出口地

　　三、项目发起的背景

　　第二节 项目概述

　　图表 4：项目实施进度表

第三章 投资主体基本情况

　　第一节 北京通美晶体技术股份有限公司基本情况

　　一、基本信息

　　二、主要股东及股权结构

　　****股权结构具体情况如下：

　　三、投资方基本经营情况

　　图表 7：截止2020年12月31日****经营情况

　　单位：元人民币

　　四、资产负债情况

　　图表 8：截至2020年12月31日***资产负债情况

　　单位：元人民币

　　五、公司行业竞争及地位

　　第二节 或有事项

　　第三节 税务状况

第四章 项目收购方案

　　第一节 收购标的企业概况

　　一、基本信息

　　二、收购前股权结构

　　三、收购后股权结构

　　四、基本经营情况

　　五、资产负债情况

　　六、税务状况及或有事项

　　第三节 收购方案

　　一、交易的定价政策和定价依据

　　二、实施主体

　　三、交易方案

　　四、收购进度安排

　　五、其他竞争者的应对设想

　　第四节 投资完成企业发展计划

　　第五节 相关配套条件落实情况

第五章 项目投资环境

　　第一节 项目所在国家与项目有关的法律法规

　　一、市场准入规定

　　二、投资方式的规定

　　三、优惠政策

　　四、在美国解决商务纠纷的主要途径

　　六、项目所在国家与项目有关的法律法规小结

　　第二节 税收体系

　　一、税收体系和制度

　　二、主要税赋和税率

　　三、税收体系小结

　　第三节 我国与美国的外交环境

　　第四节 项目市场环境分析

　　一、2020年上半年，全球半导体产业市场规模为2081.6亿美元，同比增长5.98%

　　根据世界半导体贸易统计(WSTS)数据，2011-2020年全球半导体市场规模呈波动变化趋势，2017-2018年连续两年保持高速增长后，受中美贸易问题、下游消费电子市场疲软等影响，2019年全球半导体市场规模为4123.07亿美元，同比下降12.05%，主要体现在存储芯片市场的下行。2020年上半年，全球半导体产业市场规模为2081.6亿美元，同比增长 5.98%，疫情未对半导体产业产生显著影响。

　　二、半导体材料市场规模超500亿美元

　　三、2021年全球半导体材料市场将可达到565亿美元

　　四、项目市场环境小结

　　在瞬息万变的现代社会，国家政策、行业环境等诸多因素的变化，加重了市场的不确定性，能否把握市场命脉，抢占市场先机，存在较大的风险。市场风险主要有价格风险、竞争风险和需求风险。

　　调查研究得出，半导体材料是制作晶体管、集成电路、电力电子器件、光电子器件的重要材料。半导体材料市场可以分为前端晶圆制造材料和后端封装材料市场。半导体材料是现代集成电路产业的基础，是集成电路制造的物质载体，具有重要的战略意义。2019年0月初，工信部发布了《关于政协十三届全国委员会第二次会议第2282号(公交邮电类256号)提案答复的函》，称下一步将持续推进工业半导体材料、芯片、器件及IGBT模块产业发展，根据产业发展形势，调整完善政策实施细则，更好的支持产业发展。

　　近年来，云计算、物联网、5G、人工智能、车联网等新兴应用领域已进入了快速发展阶段。新兴应用领域的快速发展，对高端集成电路、功率器件、射频器件等产品的需求也持续增加，同时也驱动传感器、连接芯片、专用SoC等芯片技术的创新。另外，印度、东南亚、非洲等新兴市场的逐渐兴起，也为半导体行业行业发展提供了持续的动力。随着新领域、新应用的普及，新兴市场的发展，5至10年周期来看，半导体材料行业的未来市场前景乐观。

　　第五节 中央和地方政府及当地社区的意见

第六章 项目合作及资金情况

　　第一节 项目资金投入方案

　　第二节 项目投资资金运用

　　一、投资估算编制依据及说明

　　二、投资估算范围

　　三、投资估算的构成

　　图表 16：项目投资估算表

　　单位：美元

　　四、项目资金筹措及落实情况

第七章 项目经济及社会效益评价

　　第一节 经济效益评价

　　第二节 社会效益评价

第八章 风险对策与分析

第九章 项目尽调结论及建议

　　第一节 项目尽调结论

　　第二节 项目尽调建议

完整版附件请点击下载：关于北京某晶体技术股份有限公司收购美国公司100%股权项目尽职调查报告案例.pdf